Forfaiting Nedir?
Forfaiting, özellikle mal ve hizmet ihracatından doÄŸan ve belirli bir ödeme planına göre tahsil edilebilecek olan alacakların bir banka ya da bu alanda uzmanlaÅŸmış bir finansman kurumu tarafından satın alınması anlamına geliyor.
Forfaiting iÅŸleminde genelde ithalatçının borcu karşılığında ihracatçıya verdiÄŸi emre yazılı senet ve poliçeler kullanılıyor, iÅŸlem gerçekleÅŸtikten sonra ihracatçının hiçbir yükümlülüÄŸü kalmıyor.
Her çeÅŸit alacak forfaiting iÅŸlemine konu edilebilirse de, uygulamada emre yazılı senet ve poliçe ÅŸeklindeki ticari alacaklar daha güvenli olduklarından tercih ediliyorlar. Forfaiting veren kuruluÅŸ, belli bir iskonto oranı üzerinden devraldığı senet veya poliçe ÅŸeklindeki alacakların karşılığında, teminat olarak banka garantisi talep ediyor.
Forfaiting iÅŸleminde ithal edilecek malın bedeli, bu malın ekonomik ömrüne yayılarak taksitlerle ödeniyor. Önce ithalatçı ve ihracatçı firmalar arasında bir ticari anlaÅŸma yapılıyor, fiyat ve ödeme planı saptanıyor. Ä°thalatçı malları teslim alıp, banka garantisini de saÄŸladıktan sonra borç senetlerini banka aracılığı ile ihracatçı firmaya iletiyor.
Poliçeler ihracatçı firma tarafından hazırlanıyor, ithalatçı firma tarafından kabul ediliyor ve garantör banka tarafından garanti ediliyor. Garantör ile ithalatçı firma arasında tazminat anlaÅŸması bulunuyor, bu durum forfaiter'ı ilgilendirmiyor. Forfaiting piyasasında, poliçeler ‘rücusuz’ olarak üç kez ciro edilebilmekte.
Forfaiting’in Avantajları Neler?
- Forfating, iÅŸleme taraf olanlara avantajlar saÄŸlayan bir finansman yöntemi. Ä°hracatçı açısından avantajları;
- Ekonomik ve politik tüm riskler forfaiter'a yansıtılıyor.
- Ä°hracattan doÄŸan alacak haklarının, belgelerin forfaiter'a, iskonto oranı üzerinden devri esasına dayandığından, finansman ÅŸeklinin maliyeti ihracatçı açısından önceden belli oluyor, böylece uzun vadeli faaliyet planı yapılabiliyor.
- Ä°hracatçı firma, vadeli satışlarını anında paraya çevirebildiÄŸinden, kredili satışlarının finansmanı için kaynak araması gerekmiyor.
- Ä°hracatçının likidite durumunu iyileÅŸtiriyor, yani kaynak elde etmesini saÄŸlıyor ve senedin ödenmemesi durumunda ihracatçı firmayı ÅŸarta baÄŸlı bir borçtan kurtarıyor.
- Alıcının kredi deÄŸerliliÄŸinin saptanması, alacağın tahsili yüklerinden kurtarıyor.
- Ä°hracatçı, kredili satış öncesinde bankanın alacak hakkını alma taahhüdünü saÄŸladığından, faiz ile diÄŸer koÅŸullar da bilindiÄŸinden, ithalatçıya kredi maliyetini ve kur riskini içeren fiyatlar önerebiliyor.
- Basit ve hızlı bir uygulama olduğundan, ayrıca bir kredi sigortasına ve fazla belgeye de gereksinim duyulmuyor.
- Ä°hracatçının likitidesi, alacak hakkının devri ile artıyor, bu da finansman olanağı yaratıyor.
- Ä°thalatçıya kredili ithalat olanağı saÄŸlarken forfaiter'a da senetlerin tahsili için banka garantisi saÄŸlıyor.
- Forfaiting iÅŸleminin baÅŸlıca dezavantajı ise, saÄŸlanan tüm avantajlara ve risklerin üstlenilmesine baÄŸlı olarak maliyetlerin nispeten artması.
Forfaiting'in Ä°hracatçıya Yararları Nelerdir?
Her türlü ticari, finansal ve politik risk fortfaiting ÅŸirketi tarafından üstlenilir, vadeli satış nakde çevrilerek ihracatçının asıl iÅŸi olan satış ile uÄŸraÅŸması saÄŸlanır.
Ä°hracatçı, riskinden çekindiÄŸi ülkelere, belli bir iskonto karşılığında rahatlıkla ürün satabilir. Vadeli alacaklar nakde dönüÅŸerek bilançonun likitidesi artar. Ä°ÅŸleyiÅŸi çok basit olan ve poliçenin ciro edilmesiyle uygulanabilen forfaiting, herhangi bir sözleÅŸme gerektirmez. KDV iadesi ve kambiyo dosyası erken kapatılabilir. Sabit fiyat avantajından faydalanılır. Tahsilat, forfating ÅŸirketi tarafından takip edileceÄŸi için ihracatçı tahsilat masrafından da kurtulur. Ä°hracatçı, diÄŸer iÅŸlemleri için nakit ihtiyacını kısa sürede karşılar, önünü görebilir.
Forfaiting'in Ä°thalatçıya Yararları Nelerdir?
- Alternatif bir finansman kaynağı elde eder.
- Borçlanma kapasitesini ve çeÅŸidini arttırma imkanına sahip olur.
- Ä°thal edilen ürün firmanın bilançolarına dahil edilir ve ithalatçı böylece her türlü yatırım indiriminden yararlanma imkanına sahip olur.
- Ä°ÅŸlemler hızlı ve basit bir yöntemle sonuçlanır.
- Ä°thalatçı bankalardaki nakit kredilerini kullanmak zorunda kalmaz.
- Vade sonuna kadar sabit faiz oranı uygulanır.
- Forfaiting, özellikle mal ve hizmet ihracatından doÄŸan ve belirli bir ödeme planına göre tahsil edilebilecek olan alacakların bir banka ya da bu alanda uzmanlaÅŸmış bir finansman kurumu tarafından satın alınması olarak tanımlanabilmektedir.
- Forfaiting iÅŸleminde genelde ithalatçının borcu karşılığında ihracatçıya verdiÄŸi emre yazılı senet ve poliçeler kullanılmakta, iÅŸlem gerçekleÅŸtikten sonra ihracatçının hiçbir yükümlülüÄŸü kalmamaktadır.
- Her çeÅŸit alacak forfaiting iÅŸlemine konu edilebilirse de, uygulamada emre yazılı senet ve poliçe ÅŸeklindeki ticari alacaklar daha güvenli olduklarından tercih edilmektedirler.
- Forfaiting veren kuruluÅŸ, belli bir iskonto oranı üzerinden devraldığı senet veya poliçe ÅŸeklindeki alacakların karşılığında, teminat olarak banka garantisi talep etmektedir.
- Forfaiting iÅŸleminde ithal edilecek malın bedeli, bu malın ekonomik ömrüne yayılarak taksitlerle ödenmektedir.
- Önce ithalatçı ve ihracatçı firmalar arasında bir ticari anlaÅŸma yapılmakta, fiyat ve ödeme planı saptanmaktadır.
- Ä°thalatçı malları teslim almakta, banka garantisini de saÄŸladıktan sonra borç senetlerini banka aracılığı ile ihracatçı firmaya iletmektedir.
- Poliçeler ihracatçı firma tarafından hazırlanmakta, ithalatçı firma tarafından kabul edilmekte ve garantör banka tarafından garanti edilmektedir.
- Garantör ile ithalatçı firma arasında tazminat anlaÅŸması bulunmakta, bu durum forfaiter'ı ilgilendirmemektedir.
- Forfaiting piyasasında, poliçeler ‘rücusuz’ olarak üç kez ciro edilebilmektedir.
- Forfaiting, ithalatçıya kredili ithalat olanağı saÄŸlarken forfaiter'a da senetlerin tahsili için banka garantisi saÄŸlamaktadır.
- Forfaiting iÅŸleminin baÅŸlıca dezavantajı, saÄŸlanan tüm avantajlara ve risklerin üstlenmesine baÄŸlı olarak maliyetlerin nispeten artmasıdır.
| < Önceki | Sonraki > |
|---|